Подоходный налог продаже квартиры пенсионером, подоходный налог продаже квартиры пенсионером

Содержание
  1. Подоходный налог продаже квартиры пенсионером
  2. Подоходный налог при покупке квартиры и пенсионеры
  3. Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам
  4. Налоговый вычет при покупке жилья пенсионерами
  5. Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером (налоговый вычет) в РФ в 2019 году
  6. Основные аспекты
  7. Возврат подоходного налога при покупке квартиры для пенсионеров
  8. Могут ли отказать
  9. Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером
  10. Что такое налоговый вычет, и может ли пенсионер его получить
  11. Какие документы нужны для оформления возврата налога при покупке квартиры пенсионерам в 2015 году
  12. Особенности начисления налогового вычета для пенсионеров при покупке квартиры
  13. Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером
  14. Видео «Как вернуть 13% налог»
  15. Как проходит налоговый вычет для пенсионеров в РФ
  16. Для работающих и неработающих пенсионеров
  17. Особенности оформления возврата в ФНС

Подоходный налог продаже квартиры пенсионером

подоходный налог при продаже квартиры пенсионером
Уплачивается ли подоходный налог при продаже квартиры, а затем покупке новой квартиры, если разница составляет XXXXXXXруб.(продажа-XXXXXXXруб,покупка новой квартиры XXXXXXXруб),если собственником и покупателем является пенсионер?

Здравствуйте, подскажите если квартира приватизированна в равных долях (на двоих), может ли один из членов семьи заложить свою долю, без согласия второго и что ему для этого нужно! Спасибо

Добрый день.Помогите мне пожалуйста,я прописана в своей квартире,мой отец приватизировал свои метры и обязуется выселить меня и маму имеет ли он на это право?

Выделение земли в пользование уволенным в запас военнослужащим Московская обл.
Здравствуйте. Я майор запаса. В XXXX году уволен по состоянию здоровья. Выслуга XX,X лет. Могу ли я по месту прописки получить в пользование земельный участок для индивидуального строительства? И на каких основаниях?
Заранее благодарен. Алексей, г. Чехов. XX.XX.XXXX.

налоговая инспекция 26 по юао г.москвы
Наследственное дело ( по закону)было открыто в XXXX году.но до оформленно только в XXXX г.и получено св-во на нового собственника.Хотим продать кв и купить другую.Должны мы платить налог с родажи?

Не получила Вашего ответа, пожет из-за того, что указала мобильный тел, повторно пишу, но указываю гор.№ тел.В январе XXXXг. уже в X-ый раз меня затопила верхняя соседка, пострадали места общего пользования, ремонт муниципальный XXXXг., по договоренности не получается, нужна независимая экспертиза, подскажите куда обратиться, чтобы это было весомо и неоспоримо для суда, и стоит-ли игра свеч, так как, учитывая затраты на эксперта, суд, не зная платежеспособен-ли собственник, хоть он по возрасту XXлет, мое состояние квартиры — есть-ли смысл все начинать и куда тогда обратиться?

Здравствуйте!Имею в собственности зем.уч.пл.XXXкв.м.(насл-во)и уч.пл.XXXкв.м.не оформленный,Кадастр.палатой было отказано в постановке на учёт,т.к.не соответствует уст.требов. к предельным размерам(мин.размер от XXXкв.м.)Куда я могу обратиться теперь оформить землю?

Скажите, пожалуйста, я могу прописать постоянно своих друзей (двух), а потом в случае чего выписать. Квартира приватизирована.

налоговая инспекция г.домодедово
пришёл налог на землю ,которая у меня в собственности.Оформлял участок в XXXXг.За всё время не было никаких уведомлений,платёжных бланков,чего сколько платить,на какие счета производить плату,когда оформлял понимал что надо будет платить налог поинтересовался в налоговой на что мне ответили ждите вам придут квитанции тогда и будете платить.Вот они и пришли только не указано за какой период за какие года месяца.Долг XXXXтыс.пени за долг XXXXтыс.Вправе я потребовать перерасчет и не платить пени так как моей вены нет что мне не высылали документы об оплате налога?

жилищный сертификат для сотрудников мвд
Здравствуйте!Работаю в МО и Москве в милиции XX лет,своего жилья нет, прописан в МО в государ.муниц. X-комн.кв с мамой,братом и несоверш.племянницей.Снимаю жилье.Положены ли мне какие-либо льготы на приобретение собств.жилья(жил.сертиф.,субсидии)и т.п.?если да,то куда обращаться?

Наталье Палковой, юристу сайта Ur-Voprosy.ru.

Дорогая Наташенька!
Большое Вам спасибо за все объяснения, касающиеся нашего имущества! Со всем разобрались, теперь и дочка и зять довольны. И внучок вырастет — спасибо скажет. Всех Вам благ!

Подоходный налог при покупке квартиры и пенсионеры

Граждане, имеющие в собственности квартиру, имеют право на получение возврата подоходного налога.
Условием данного возврата является уплата налога на доходы налогоплательщика в отчетном периоде в размере 13 процентов.

Другими словами, получить подоходный налог могут рабочие граждане.

Но что делать тем, кто уже достиг пенсионного возраста и вышел на пенсию?

Как известно, пенсия не подлежит налогообложению, в связи с чем, многие считают, что нерабочие пенсионеры теряют право на получение вычета.

На самом деле, имеются исключения, касающиеся рабочих и не рабочих категорий пенсионеров и особенности получения ими подоходного налога.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам

Рассмотрим несколько ситуаций по возврату подоходного налога для пенсионеров:

  • После выхода не пенсию, гражданин продолжает трудиться, получать заработок и платит с него налог.
    Соответственно, он будет попадать под общие правила возврата подоходного налога, предусмотренного для всех категорий граждан.
  • Если с правами на вычет работающего все понятно, то как быть, если пенсионер прекратил работу, а значит и прекратилось получение заработка. Не стоит пугаться и думать, что получить часть денег от покупки квартиры уже нереально.

Законодатель в 2012 году принял решение о том, что у людей пенсионного возраста появилась возможность рассчитывать на выплату, путем перенесения остатка средств имущественного вычета на три предыдущих года.

В данном правиле имеются два исключения:

  1. перенести выплату можно если пенсионер стал получать вычет еще до оформления пенсии;
  2. за предыдущие три года, на которые переносится выплата вычета, пенсионер должен был уплачивать налог со своих доходов.
  • У пенсионера имеется иной источник дохода. Значит, он уплачивает налоги в размере 13%.

К дополнительному доходу можно отнести:

  1. деньги, полученные от продажи любой недвижимости;
  2. если пенсионер сдает помещения в аренду.

Получается, что варианты получения вычета для пенсионеров существуют и реализовать их в жизни довольно просто.

Вот несколько характерных примеров:

  • Пример № 1 (неработающие пенсионеры)
    Гражданин вышел на пенсию в 2012 году. На момент выхода на пенсию, он не имеет никакого источника дохода, кроме назначенной пенсии. У данного гражданина остался не до конца полученный вычет. Частично, вычет ему возвращался в 2010-2011 гг.
    Вышедший на пенсию гражданин, имеет право получить вычет за предыдущие 3 года. Таким образом, пенсионер сможет подать заявление на вычет за 2009 г. и часть рабочего периода 2012 г. За данные периоды необходимо предоставить налоговую декларацию, подтверждающую получение заработка.
  • Пример№ 2 (работающие пенсионеры)
    Гражданин решил выйти на пенсию в 2013 г., но при этом, остаться на работе. Таким образом, получая заработную плату, он будет уплачивать 13 % со своего заработка.
    В 2014 году гражданин приобрел квартиру. По окончании 2014 года, он получает возможность получить налоговый вычет на общих основаниях.
    При этом, как работающий пенсионер, он имеет полное право получить вычет за предыдущие три года, до покупки квартиры – за 2011, 2012, 2013 гг.
    Если за указанные года, гражданин не выберет полностью вычет, то получить его сможет позже, если продолжит работу и уплату налога с доходов.

Налоговый вычет при покупке жилья пенсионерами

Как уже указывалось ранее, получить вычет, могут как работающие, так и не работающие категории граждан пенсионного возраста.

Работающей категории пенсионеров намного проще разобраться в данном механизме, т.к. они попадают под общие правила получения вычета.

Те кто вышел на пенсию и прекратил работать скажут, что с выходом на пенсию, скорее всего потеряли возможность получить налоговый вычет.

Законодатель решил защитить данную категорию населения и принял закон, согласно которому, даже не работающие пенсионеры могут переносить получение вычета за предыдущие три года.

Конечно, затягивать с процессом подачи заявления на получение вычета не стоит.

Порядок подачи заявления на вычет одинаков для всех категорий граждан, не зависимо от возраста и статуса.

Соответственно, следует придерживаться следующего алгоритма действий:

  • Обратиться в налоговую с необходимыми документами.
  • Предоставить справки об уплате налогов с доходов, документы на приобретенное жилье.
  • Написать заявление.

Если все документы собраны и заявление заполнено верно, остается только ждать, когда налоговая рассмотрит бумаги, и одобрит заявление.

На практике, весь процесс занимает до трех месяцев.

По истечении указанного срока, налоговая проинформирует о том, что заявление одобрено и заявителю необходимо подойти для дальнейшего оформления вычета, которое заключается в указании счета, на который в дальнейшим будут перечислены деньги, т.к. вычет не выдается наличными деньгами.

Особенности предоставления вычета пенсионерам

Процедура получения вычета для пенсионеров имеет ряд особенностей, на которые стоит обратить внимание:

  • неработающие пенсионеры могут получить вычет за последние три года, предшествующие приобретению жилья;
  • пенсионеры, продолжающие работать, получают вычет на общих условиях;
  • если приобретается доля в квартире, то получить вычет также представляет возможным. Только размер его будет исходить из стоимости доли;
  • получить вычет можно путем подачи заявления;
  • если работающий пенсионер работает по совместительству на нескольких работах официально, то налоговый орган, при приеме заявления, по своему усмотрению выберет работодателя, через которого он будет получать вычет.

Особенности получения льготы

Покупка жилья, не подлежит налогообложению, а наоборот, является основанием для получения льготы — возврата налога.
К особенности получения льготы можно отнести то, гражданин должен работать, получать доход и с него уплачивать налог.

Как рассматривалось выше, обойти данную особенность могут граждане, вышедшие на пенсию.

Порядок для получения вычета довольно прост:

  • обращение в налоговый орган;
  • подача необходимых документов и заявления;
  • ожидание ответа в течение трех месяцев;
  • получение полагающегося вычета.

Пример предоставления вычета пенсионерам

Гражданин Иванов в 2013 году приобрел в собственность жилое помещение. На момент покупки, Иванов работал. Иванов оформил вычет и получал его часть в 2012 и 2013 г.

В 2014 году Иванов достиг пенсионного возраста и решил выйти на пенсию.

Таким образом, за Ивановым в 2015 г. остается право на получение вычета за 2014 год. Как вариант, он может перенести оставшийся вычет за предыдущие три года, т.е. за 2012, 2013, 2014 гг. Но в 2012 и 2013 гг., Иванов получал вычет, значит, остаток вычета он сможет получить только за 2011 г.

Рассматривая вопрос возврата получения подоходного налога для пенсионеров, можно сделать следующий вывод:

  • Факт получения вычета не зависит от того, работает гражданин после выхода на пенсию или нет.
  • Главное, вовремя разобраться и успеть подать необходимые документы в налоговый орган.
  • Не важно, приобретена квартира полностью в собственность или куплена только доля, возврат денежных средств в виде вычета возможен. На такой вид льготы, предоставленной государством, может рассчитывать любой гражданин.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером (налоговый вычет) в РФ в 2019 году

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером (налоговый вычет) в РФ в 2019 году напрямую зависит от его статуса – работающий либо нет. Об этом подробно указано в российском законодательстве.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Согласно российскому законодательству в некоторых ситуациях допускается возможность оформления имущественного вычета для граждан пенсионного возраста при покупке квартиры.

Под этим подразумевается, что налогоплательщики при наличии обязанностей уплатить налог вправе снизить налогооблагаемую базу на определенную сумму.

Налоговый вычет для пенсионеров по праву считается одним из подвидов такой ситуации.

Основные аспекты

Перед рассмотрением основного вопроса изначально рекомендуется ознакомиться с базовыми теоретическими сведениями и российским законодательством.

Благодаря этому пенсионеру могут исключить вероятность получения отказа в процессе оформления налогового вычета.

Необходимые термины

Все без исключения налогоплательщики в процессе получения заработной платы, перечисляют в бюджет страны 13% налога от суммы своего заработка.

Именно на этот процент у них есть законное право оформить возврат. Это можно осуществить с помощью предусмотренной российским законодательством компенсации ранее уплаченного подоходного налога.

Необходимо четко понимать, в каких именно годах гражданин вел официальную занятость, вносил ли он все предусмотренные налоги в казну, и на что можно претендовать от государства, если пенсионер не был официально трудоустроен.

Именно от этих компонентов напрямую зависит возможность оформления возмещения и механизм возврата денежных средств.

Сумма денежных средств, которая подлежит возврату, напрямую зависит от разновидности израсходованных средств, в частности:

  • персональных накоплений;
  • кредитных – в случае приобретения недвижимости в ипотеку.

Размер льготы приравнивается к сумме уплаченного пенсионером подоходного налога за календарный год.

Граждане пенсионного возраста имеют право претендовать на налоговый вычет даже при уплате денег в казну ранее.

Кто имеет право на возмещение

Граждане, которым начисляется денежная выплата в форме пенсионного обеспечения, в процессе приобретения квартиры, дома либо иного объекта жилой недвижимости наравне с иными лицами имеют законное право претендовать на оформление льготы в виде имущественного налогового вычета.

Крайне важно, чтобы пенсионеры либо продолжали вести официальную трудовую деятельность после приобретения жилплощади либо же получали заработную плату до периода завершения сделки купли-продажи.

Российским законодательством е предусматривается начисление подоходного налога на пенсионные выплаты.

Исходя из этого, претендовать на оформление и получение налогового вычета имеют право те пенсионеры, которые отвечают таким условиям:

Наличие официальной занятости у граждан пенсионного возрастаС наличием факта удержания налога из получаемого дохода в размере 13%
Внесение уплаты налоговДо периода израсходования финансовых средств на покупку жилплощади

Механизм оформления льготы будет различаться от стандартной процедуры только перечнем необходимой документации и сроков, за которые будет произведено начисление денежных средств.

В случае покупки объекта жилой недвижимости с использованием заемных средств, официально трудоустроенные пенсионеры могут претендовать на часть уплаченных процентных начислений, но не больше 390 тысяч рублей за весь период действия ипотечного договора.

Законные основания

Оформление налогового вычета гражданами пенсионного возраста регулируется Налоговым Кодексом России.

В ст. 210 четко указано на сумму имущественного вычета – 13% от размера затрат вне зависимости от прибыли.

Одновременно с этим, в ст. 218, 220, 221 НК РФ указан перечень льгот и вычетов, которые предоставляются налогоплательщику-резиденту России.

В статье 217 НК РФ исключается возможность налогообложения пенсионных выплат и иных разновидностей социальных пособий.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры для пенсионеров

Оформление возврата подоходного налога при покупке квартиры пенсионерам требует знания многочисленных нюансов, о которых подробно указано в законодательстве России. Рассмотрим о них подробней.

Какие будут нужны документы

Территориальная налоговая инспекция обязательно должна удостовериться в том, что пенсионер действительно купил квартиру за свои собственные накопления либо ипотечный заем, из-за чего у него сформировалось право на получение вычета.

В основной пакет входят такие документы, как:

  • внутренний паспорт заявителя + копии всех заполненных страниц;
  • пенсионное удостоверение, которое подтверждает факт выхода на заслуженный отдых;
  • ИНН налогоплательщика;
  • декларацию, которая заполняется по форме 3-НДФЛ;
  • справку о доходах, которая должна быть оформлена за каждый календарный год и обязательно заверена печатью работодателя;
  • свидетельство о праве собственности – выписка из государственного реестра;
  • документы, которые подтверждают внесение оплаты согласно договору купли-продажи (квитанция о переводе денег продавцу);
  • номер расчетного банковского счета для использования в качестве реквизитов по вопросу перечисления денежных средств.

Российское законодательство не ограничивает налогоплательщика по периоду подачи документации.

Все без исключения документы можно представить в уполномоченный орган с периода заключения сделки о правах собственности на приобретенное жилье.

Особое внимание следует уделить соглашению о праве собственности. В расчет возмещаемого размера не берутся во внимание затраты, которые напрямую связаны с реконструкцией либо перепланировкой жилья.

Прежде чем подать необходимую документацию, необходимо предварительно обратиться в территориальный налоговый орган с целью получения консультаций.

Порядок обращения

Не играет особой роли, ведет официальную занятость пенсионер либо же нет, механизм по возврату денежных средств является стандартным и заключается в следующем:

Формирование заявленияПо предоставленной форме территориального налогового органа, в котором находится на учете налогоплательщик
Далее необходимо собрать всю необходимую документациюЗа последние 3 года
На следующем этапе со всей собранной документациейПотенциальный претендент на вычет должен обратиться в налоговый орган по месту своего проживания
Уполномоченное лицо налогового органаПроставляет соответствующую отметку на втором экземпляре документов с целью подтверждения факта принятия

Период проведения камеральной проверки поданной документации составляет 3 месяца с момента обращения и подачи.

По завершению указанного срока положенный непосредственному налогоплательщику размер будет переведен по указанным ранее реквизитам.

Официально трудоустроенные граждане пенсионного возраста имеют право осуществить данную процедуру через непосредственного работодателя.

Благодаря этому работодатель не будет удерживать с работающего пенсионера налог в сумме 13% до полного погашения вычета.

Необходимо помнить — имущественный налоговый вычет подлежит выплате за тот период, который указывался заявителем в декларации и в самом заявлении.

На какую сумму можно рассчитывать

Основная сущность рассматриваемого налогового вычета заключается в освобождении российских граждан от налогов в той части финансовых затрат, которые ими были понесены в процессе покупки объекта жилой недвижимости.

Сумма налогового вычета устанавливается исходя из фактических расходов на покупку квартиры, но всего не больше 2 миллионов рублей.

Исходя из этого, после предоставления всей необходимой подтверждающей документации в местный налоговый орган, пенсионерам на законодательном уровне полагается возмещения в сумме до 260 тысяч рублей (определяется как 13% от 2 миллионов).

Какой срок действия кадастрового паспорта на квартиру, читайте здесь.

В случае приобретения объекта жилой недвижимости в кредит, российское законодательство допускает возможность возврата подоходного налога на оплату процентных начислений финансовым учреждением.

Если договор о кредитовании был заключен до января 2014 года, то сумма уплаченных процентных начислений, которые подлежат возмещению, может составлять не больше 3 миллионов рублей.

Налогоплательщики в таком случае могут рассчитывать на налоговый вычет в размере 390 тысяч рублей, не больше.

Установленные на законодательном уровне лимиты распространяются на все без исключения налогоплательщиков, вне зависимости от категории, в том числе и пенсионеров.

Особенности составления декларации 3-НДФЛ

Изначально необходимо обратить внимание на дополнительную особенность, которая заключается в том, что кроме стандартного перечня необходимой документации, которая должна быть приложены к декларации по форме 3-НДФЛ в случае покупки квартиры и оформления налогового вычета, гражданам пенсионерам нужно обязательно приложить копию пенсионного удостоверения.

Одновременно с этим необходимо понимать, что у молодых категорий пенсионеров отсутствует такая возможность.

Во многом это связано с тем, что территориальные представительства Пенсионного фонда, начиная с января 2015 года, прекратили по ненадобности оформление данной разновидности документации, как пенсионное удостоверение.

По этой причине, начиная с января 2019 года, его может полностью заменить справка из ПФР.

Что касается особенностей заполнения декларации пенсионерами по форме 3-НДФЛ на покупку квартиры, то различия от стандартного образца практически нет.

Основным различием является только то, что возникает необходимость в проставлении индекса “1” в поле 040 листа “Д1”.

Скачать образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ можно по ссылке здесь.

Ознакомившись с шаблоном можно исключить вероятность допущения различных неточностей в документе.

Возникающие нюансы

В зависимости от того, официально трудоустроен пенсионер либо же нет, имеются некоторые особенности. По этой причине рассмотрим каждую ситуацию по отдельности.

Для Неработающих

До января 2012 года, если по законодательству России было принято, если у пенсионеров отсутствовал какой-либо доход помимо государственной пенсии, они не имели права претендовать на получение налогового вычета.

Однако сегодня ситуация изменилась и все-таки были внесены поправки на законодательном уровне в пользу граждан пенсионного возраста.

Отныне у них есть право на возврат НДФЛ вне зависимости от периода приобретения объекта жилой недвижимости за последние 4 года. К примеру, если в 2016 году допускалась возможность оформления возврата только за 2015-2012 годы.

В случае переноса налогового периода пенсионерам крайне важно соблюдать некоторые правила, а именно:

Формировать запрос относительно вычетаДопускается исключительно в следующем календарном году после факта покупки жилплощади. Иными словами, квартира, которая была куплена в 2019 году, дает возможность оформить налоговый вычет только в 2019-м
Официально признанные неработающие пенсионерыВ течении 5 последних лет аннулируют свое право на оформление государственной льготы
Налоговый вычет не может быть предоставленЗа период свыше 4 лет

По последнему правилу необходимо отметить, что в 2019 году уже невозможно оформить льготу за 2012 год.

Для работающих

До недавнего времени российское законодательство предусматривало ограничение, на базе которого не имели право на перенос налогового вычета.

Видео: возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Однако с января 2014 года ситуация изменилась, и данное правило было аннулировано. Причем это было закреплено не только для официально неработающих пенсионеров, но и для тех, кто продолжает свою деятельность.

Могут ли отказать

Ключевой причиной для вынесения отказа считается отсутствие в налоговом периоде у потенциального заявителя налогооблагаемой прибыли.

Помимо этого, по законодательству России иными причинами принято считать:

  • предоставление неполного пакета необходимой документации;
  • предоставленная декларация была сформирована с ошибками;
  • выявление у потенциального заявителя незадекларированной прибыли;
  • несоответствие фактических показателей затрат заявленным;
  • применение данной разновидности вычета в полном объеме в конкретном налоговом периоде.

В том случае, если, по мнению непосредственного заявителя, отказ последовал с нарушением установленных законодательных норм, то у него есть все основания и права для формирования письменной жалобы на имя начальника территориального налогового органа.

Про группы инвалидности и их степени, читайте здесь.

Как оформляется прописка ребенка после рождения, смотрите здесь.

Если же и в такой ситуации стороны не смогли найти общего компромисса, то налогоплательщик обладает законным правом отстаивать свои интересы в судебном органе по месту проживания.

В завершении можно отметить — несмотря на простоту оформления налогового вычета крайне важно знать о рассмотренных выше нюансах, поскольку зачастую пенсионеры не обладают всеми необходимыми сведения для беспрепятственного получения вычета.

При необходимости рекомендуемся обратиться к квалифицированным юристам за помощью.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-56-12
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-50-97
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Что такое налоговый вычет, и может ли пенсионер его получить

Налоговый вычет – имущественный возврат части внесенного подоходного налога, используемый для приобретения:

  • отдельной жилой недвижимости;
  • земельного участка под жилищное строительство;
  • квартиры, комнаты в долевом строительстве;
  • погашения процентов по жилищному займу.

Максимальная сумма компенсации равняется 260 тыс. рублей.

Правила получения налогового возврата:

  • возврат налога происходит только при надлежащем оформлении сделки;
  • обязательное условие – получение свидетельства о праве собственности (при продаже) / акта передачи (при долевом строительстве);
  • предельная сумма, с которой рассчитывается вычет, 2 млн. рублей.

Для оформления лицами преклонного возраста имущественного вычета обязательно получение пенсионного статуса (женщины 55 лет, мужчины 60 лет, льготные условия для работников судебных, исполнительных органов, пожарной службы).

Какие документы нужны для оформления возврата налога при покупке квартиры пенсионерам в 2015 году

Для получения вычета важно собрать пакет бумаг:

  • декларация 3НДФЛ;
  • копии паспортных документов;
  • справка 2НДФЛ (для работающих, берется в бухгалтерии предприятия);
  • заявление на вычет с обязательным указанием банковского счета;
  • договор купли-продажи;
  • регистрационного свидетельства;
  • платежные документы;
  • акт передачи недвижимости;
  • копия пенсионного удостоверения;
  • брачное свидетельство;
  • копия кредитного договора (для кредитного жилья);
  • расчет уплаченных процентов банку;
  • заявление, определяющее доли (при долевой собственности);
  • подрядные договора, чеки, квитанции, иные расходные документы (при проведении самостоятельного строительства).

Документы рассматриваются фискальным органом в течение 3 месяцев, при необходимости проводятся проверки, принимается решение о вычете.

Указанные документы важно на вычет сдать в год приобретения жилья. Пропуск срока для неработающих пенсионеров чревато уменьшением срока, за который возможно получить вычет.

Особенности начисления налогового вычета для пенсионеров при покупке квартиры

Получение вычета зависит от продолжения трудовой деятельности пенсионером.

Пенсионеры работающие могут перенести вычет на последующие три года. Год отсчета начинается в год покупки квартиры. Перенос на трехлетний период возможен при обращении за вычетом в год образования остатка, при подаче бумаг в последующие годы – трехлетний срок уменьшается пропорционально.

Неработающие пенсионеры могут вернуть НДФЛ, если приобретение недвижимости произошло недавно – после перехода на пенсионный отдых. Тогда вычет полагается за три прошедших года, когда плательщик имел налогооблагаемый доход (зарплата, сдача недвижимости в аренду, продажа имущества, негосударственная пенсия, иные доходы).

При выяснении возможности неработающего пенсионера получить возврат важным является установление фактов выхода на пенсию, оформления прав на объект. Если пенсионер перешел на отдых в 2013 году, приобрел жилую недвижимость в 2014 году, в 2015 году он может оформить вычет за 2011-2013 годы. Если пенсионером он стал в 2007 году, а недвижимость приобрел в 2014 году, возврат не полагается, поскольку в 2010-2012 года он не имел налогооблагаемого дохода.

Если у пенсионера нет возможности воспользоваться вычетом, получить частичную компенсацию он может, приобретя недвижимость в долевую собственность с работающим лицом.

Если супруга пенсионера уплачивает НДФЛ, вычет можно вернуть через нее, поскольку жилье является совместной собственностью.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером

Порядок оформления вычета не отличается для пенсионеров от общегражданского. Единственная важная особенность – переносы вычетов на три года, что невозможно для иных категорий.

Допустимы два способа возврата:

  • через налоговую инспекцию, куда подается полный пакет документов, подтверждающих пенсионный статус, приобретение жилья. К нему прилагается информация о банковском счете, куда следует перечислить сумму возврата;
  • через работодателя – возможность до окончания календарного года получать вычет путем уменьшения ежемесячных налоговых отчислений. Этот способ подходит только для работающих пенсионеров. Применение вычета проводится после подачи документов в бухгалтерию работодателя от пенсионера. При трудоустройстве в нескольких компаниях работающий пенсионер получает возможность имущественного возврата в каждой, при этом в заявлении, подаваемом в фискальный орган, он обязан указать об основном месте трудоустройства и компаниях. Где он трудится по совместительству. Уведомление из налоговой о применении вычета такому пенсионеру направляется всем работодателям.

После законодательных изменений 2014 года появилась возможность пользоваться вычетом не единожды – несколько раз, пока пенсионер не выберет максимальную сумму.

При покупке ипотечной квартиры вычет предоставляется после подачи кредитного договора в фискальный орган. После подтверждения факта уплаты процентов, их также допускается включить в сумму, с которой полагается вычет.

Следовательно, налоговый вычет – возможность получения жилищной компенсации, которая предоставляется работающим гражданам. Для пенсионеров государство предоставляет особую льготу – возврат НДФЛ после выхода на пенсионный отдых за прошедший период, за который уплачивался НДФЛ. При этом для пенсионеров является очень важным не пропускать срок оформления вычета – при его пропуске он не восстанавливается, срок переноса вычета уменьшается.

Видео «Как вернуть 13% налог»

Это правило не подходит для лиц, совершивших покупку до законодательных изменений. То есть многоразовый вычет получают лица, купившие жилье в 2014 и последующих периодах.

Как проходит налоговый вычет для пенсионеров в РФ

Все граждане России, получающие доход в 2019 году, обязаны выплачивать налоги. Большинство россиян знает, чем грозит неуплата и накопление задолженности перед этой государственной структурой. При покупке жилья россиянам также следует провести отчисление и государственную казну. Однако для налогоплательщиков во время приобретения недвижимости действуют определенные скидки и налоговые вычеты. Данные меры правительства направлены на улучшение благосостояния населения, урегулирование проблем в жилищной сфере снятие социальной напряженности. Сегодня многих интересует, по какой схеме осуществляется возврат подоходного налога, и могут ли его получить пенсионеры?

Самостоятельно разобраться в данной отрасли довольно сложно, ведь необходимо располагать не только теоретическим, но и практическим опытом в юриспруденции. Единственным верным решением в данной ситуации станет консультация опытного юриста. Специалист в этой правовой сфере знает все «подводные камни» действующего законодательства и поможет их обойти, имея надежные и объективные основания. Эксперт разъяснит гражданам их права и обязанности в налоговой сфере 2019 года, расскажет, как происходит возврат налогового вычета при покупке квартиры россиянами пенсионного возраста.

На территории России действует много юридических компаний, предоставляющих услуги местным жителям на платной основе. Максимально выгодным альтернативным вариантом станет консультация адвоката в режиме онлайн. Юрист в сети интернет доступен жителям всех регионов РФ в любое время. Связаться с экспертами можно с помощью электронной заявки или по телефону. Все данные и факты по делу будут защищены и конфиденциальны.

Получить эффективные рекомендации и юридически аргументированные советы сегодня можно, не выходя из собственного дома.

Онлайн консультации юриста помогут провести возврат подоходного налога для пенсионеров максимально оперативно и легко. Дистанционное общение с профессионалами экономит время, силы и средства граждан.

Для работающих и неработающих пенсионеров

Стоит отметить, что в России в 2019 году пенсионеров можно разделить на две группы – граждане, получающие только пенсию из федерального бюджета, а также жители РФ, которые кроме пенсионных выплат, получают заработную плату, т.е. трудоустроены. Эти категории населения имеют различные государственные льготы и привилегии, в том числе и на возврат подоходного налога при покупке квартиры, медицинские услуги, оплату коммунальных платежей и др.

Проще всего налоговый вычет после приобретения недвижимости получить трудоустроенным пенсионерам. Не работающим гражданам, вышедшим на пенсию, получить вычет во время приобретения квартиры гораздо сложнее, т.к. пенсия не облагается НДФЛ. Однако, если граждане имеют любой легальный источник дохода, они смогут оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2019 году. Перечень источников официальной прибыли может включать в себя средства от:

  • сдачи жилья в аренду;
  • продажи собственности;
  • негосударственной пенсии и т.д.

Важно заметить, что нетрудоустроенные пенсионеры могут претендовать на вычет только за последние три года. Максимальный размер возвращенных средств в 2019 году не может превышать 260 тысяч рублей.

Интересно, что вычет можно получить при обращении в территориальное отделение ФНС или через работодателя. В случае, когда пенсионер является долевым собственником, размер налогового вычета будет соразмерен расходам на его часть жилья.

Если оба супруга пенсионера и один из них получает дополнительный официальный заработок, возврат налога при покупке квартиры в 2019 году можно попытаться оформить через него.

Особенности оформления возврата в ФНС

Решив получить возврат части налогов при покупке квартиры в 2019 году, пенсионеры должны строго соблюдать алгоритм и порядок действий. При оформлении документов в Налоговой службе, нужно подавать бумаги в отделение ФНС по месту постоянной регистрации. На рассмотрение справок и проверку данных уйдет до 90 дней. Важно, чтобы каждый документ был грамотно составлен и соответствовал государственным стандартам и требованиям. Перечень бумаг может варьироваться в зависимости от ситуации, но стандартный список состоит из:

  • заявления;
  • декларации 3-НДФЛ;
  • паспорта и идентификационного кода;
  • справки о доходах с места работы;
  • договор о покупке недвижимости;
  • регистрационные документы из ЕГРП;
  • пенсионное удостоверение.

Дополнительно, оформляя возврат средств при покупке квартиры в 2019 году, могут потребоваться свидетельство о браке, договор с банком (если недвижимость приобретена по ипотечному займу), выписка лицевого счета и другие справки.

Все бумаги должны быть представлены в оригинальном виде и копиями. Некоторые из них придется заверить нотариально. Стоит понимать, что наличие ошибок в документах грозит отказом для предоставления налогового вычета. После проверки бумаг сумма возврата будет предоставлена единоразово на банковский счет соискателя.

Возврат средств при покупке квартиры в 2019 году можно провести по месту трудоустройства. Характерной особенностью данного метода является то, что бухгалтерия предприятия не будет взимать с работника ставку НДФЛ до тех пор, пока вся сумма вычета не будет погашена. Данный вариант осуществляется только при согласии от ФНС России.

Организовать процесс возврата средств поможет опытный юрист. Чтобы выступать в государственных структурах от имени клиента, специалист должен располагать доверенностью на представление интересов.

Бесплатная консультация юриста по телефону:

Комментариев нет, будьте первым кто его оставит